全面預算管理與控制

全面預算管理與控制(吳老師)課程介紹：

主講老師：吳老師
 ◇ 著名國際財務管理專家，瑞典CELEMI國際培訓公司認證培訓師，北京大學經濟學院特聘教授；
 ◇ 熟悉國際會計準則和中國會計制度及公司價值的計算方法和評估程序，具有15年以上的跨國公司財務管理經驗 (海外工作6年)；
 ◇ 曾在瑞典SKF集團的在華公司任財務總監, 世界500強企業美國霍尼韋爾公司任工業自控系統事業部大中國區財務總監，國內上市企業 - 維維股份（股票代碼600300）任CFO。

課程大綱
一、為什么預算？
1、跳出預算看預算 – 為企業未來畫一張戰略地圖
2、預算之前要先做哪些功課？
3、如何規劃企業的商業模式？
4、不同發展階段預算編制的側重點
5、對預算的四個重新定位
6、預算編制的十大誤區
7、“全面”的三個含義
 
二、 預算編制流程
1、預算編制的四個步驟
2、新進入者如何顛覆整個行業？
3、如何精準解讀客戶需求？
4、SWOT分析工具的局限性
5、如何防范“意外”戰略風險？
6、企業風險評估與應變機制
 
三、 如何編制預算？
（一） 預算兩大支撐系統 – 利潤創造
1、大數據分析技術在銷售分析/預測中的應用
2、如何按不同維度（產品/區域/客戶）平衡銷售費用分配？
3、市場營銷投入的ROI測算
4、如何運用套期保值對沖原料價格波動？
5、招人還是裁員？- 人力需求預測
6、如何根據薪金調整預案估算人工成本？
7、花錢如何“花”出利潤 - 部門費用預算的三大注意
8、不賺錢的訂單就一定不能接嗎？
9、貢獻毛益法在預算管理中的應用
10、“羊毛出在豬身上”沒人買單怎么辦？
11、如何運用作業成本法完成從B2C到C2B的轉變？
 
（二）預算兩大支撐系統 – 血液循環
1、企業造血功能優化 – 如何做到利潤/周轉兩不誤？
2、如何管理/監控應收帳款？
3、營業周期與最低營運資金需求量測算
4、業換血功能優化 - 資本性支出前先算賬
5、資本性支出必須回答的四個問題
6、雙指標評估決策模型的應用
7、新產品研發如何快速迭代？
8、企業輸血功能優化 - 如何平衡融資成本與風險？
9、五大融資渠道分析
10、企業融資中的三個“錯配”
11、流動負債中哪些錢不能拖？
12、現金流管理的三條黃金準則
 
四、 預算與績效考核
1、績效考核的三個目標
2、績效管理的三大難題
3、績效管理的四個步驟
4、三種責任中心常用績效考核指標
 
五、 預算的跟蹤與調整
1、預算的跟蹤系統與審批程序
2、如何運用差異分析跟蹤預算執行狀況？
3、預算的調整時間與調整方式
4、預算常見問題及解決思路

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