降本節稅與稅務風險管控

培訓關鍵詞：稅務風險管控培訓,納稅籌劃培訓

降本節稅與稅務風險管控(劉建平)課程介紹：

課程背景：
    2021年1月13日，國家稅務總局公布金稅四期決策指揮端之指揮臺及配套功能項目成交結果公告。金稅四期在金稅三期的基礎上納入“非稅”業務，實現對業務更全面的監控。同時搭建了各部委、人民銀行以及銀行等參與機構之間信息共享和核查的通道，實現企業相關人員手機號碼、企業納稅狀態、企業登記注冊信息核查三大功能。到2023年要基本建成以“雙隨機、一公開”監管和“互聯網+監管”為基本手段、以重點監管為補充、以“信用+風險”監管為基礎的稅務監管新體系，實現從“以票控稅”向“以數治稅”分類精準監管轉變。
    近期，稅收征管日趨智能化，企業的經營行為愈加透明化，稅務機關鎖定企業稅務風險變得越來越容易，從雪莉、林珊珊偷稅到薇婭偷稅被處罰，都是稅收大數據征管發揮作用的體現。如何進行稅務合規管理成為當下企業面對的必答題，本課程將結合近年來不斷改革的稅收征管政策，從企業涉稅風險角度出發，結合最新稅收優惠政策，讓企業和相關納稅人了解納稅誤區，用好稅收優惠政策合理節稅，降低被稅務稽查的風險。

課程收益：
● 本課程將結合近年來不斷改革的最新稅收政策，剖析大數據征管下企業面臨的各項涉稅風險，幫助企業排查企業各個環節可能存在的涉稅風險。
● 幫助學員了解企業經營所涉稅費的主要涉稅風險點，掌握排查及防控方法，并了解合理的節稅策略安排。
● 掌握稅務機關對納稅人異常指標的計算規則，指導企業掌握應對稅務稽查的技巧和措施，提高規避涉稅風險、規范企業財稅運營與籌劃思路。

課程方式：講師講授、案例分析、實操演練、小組討論、工具演示等多形式的互動，要求全員積極參與。

課程大綱

導引：網絡帶貨主播薇婭偷稅案分析引出稅務風險防范與應對的重要性

第一講：【政策篇】最新稅收征管動態（更新至開課當天）
1.“人工智能”+“大數據”的稅收大數據如何在征管中運用
2.分析當前最新的稅收征管形勢：企業應如何應對？
播放視頻：稅收征管新變化：“人工智能”+“大數據”的稅收大數據如何在征管中運用?
3. 中小企業經常過程中存在的主要稅務風險分析
熱點問題：2022年，禁止個人靜態收款條碼被用于遠程非面對面收款。申請商家收款碼后，更容易受監管，如何提前做好應對方案？

第二講：【節稅篇】企業合法節稅籌劃要點
課堂互動：中小企業一套賬合規經營有沒有必要？有沒有可能？
知識鏈接：我國的稅制及發展概述
知識鏈接：企業涉及的主要稅種簡介
一、增值稅稅務風險防范與節稅籌劃
1.利用小規模納稅人優惠政策節稅籌劃
知識鏈接：與納稅人資格、起征點有關的稅收優惠政策
案例分析：某企業分拆業務節稅案例風險分析與應對措施
2.一般納稅人常見涉稅風險及應對措施
 ◇ 銷項稅額處理方面的稅務風險
案例分析：某企業微信收款不開發票不入賬也未申報納稅被查
 ◇ 進項稅額處理方面的稅務風險
案例分析：某企業無票采購卻大量開具銷售發票被稅務風險預警約談
熱點問題：企業無法取得采購進項發票到底應該如何處理？
熱點問題：企業增值稅進項抵扣常見風險及應對措施
熱點問題：企業如何防范虛開增值稅發票風險？
3.發票使用管理方面的稅務風險
 ◇ 發票的種類及注意事項
 ◇ 發票開具的重難點處理
 ◇ 虛開發票的稅務風險與應對
二、企業所得稅稅務風險防范與節稅籌劃
1.企業納稅主體選擇策略及其風險防范
知識鏈接：我國企業所得稅基本原理
案例分析：公司制企業與個人獨資企業納稅對比
風險防范：核定征收等稅收洼地資源優缺點比對分析
案例分析：不同情況下分公司與子公司企業納稅對比
節稅策略：企業如何選擇最佳的納稅主體才能合法節稅？
2.利用小微企業稅收優惠政策進行納稅籌劃
風險防范：享受小微企業稅收優惠政策有什么條件及注意事項
節稅策略：小微企業如何進行業務安排才能合法享受優惠政策節稅
三、個人所得稅節稅籌劃與社保入稅后的企業應對
知識鏈接：我國個人所得稅所得稅基本原理
1.利用各類免稅所得和不征稅收入進行納稅籌劃
案例分析：某企業利用免稅福利費節稅的案例分析
2.不同收入形式轉換進行納稅籌劃的風險及應對
案例分析：明星范冰冰、鄭爽拆分合同涉稅案例分析
3.社保不合規的常見形式及其風險應對策略
節稅策略：企業如何實現個稅與社保的合規既不增加成本，還能降低被稽查的稅務風險？

第三講：【應對篇】涉稅危機應對要點
一、偷逃稅款會面臨什么處罰？
1. 企業常見涉稅風險點及應對
 ◇ 用個人賬戶接收公司經營貨款。
 ◇ 股東向公司借款，長期不還。
 ◇ 老板用公司名義持有房產，但僅用于老板個人和家庭居住，不用于企業實際生產經營。
 ◇ 老板和家人的大量個人消費到企業報銷，沖抵費用成本。
 ◇ 老板購買發票沖抵企業經營成本。
 ◇ 老板利用離岸公司架構悄悄出售房產和股權資產，但從未報稅。
 ◇ 微商或網紅直播客戶通過網絡活動取得大量收入，但從未繳稅。
2.如何防范稅務稽查風險
1）查誰？2）誰查？3）查什么？4）怎么罰？
風險防范：企業哪些涉稅問題會被追究刑事責任，量刑標準是什么？
案例分析：某企業偷逃稅款被判四年案例分析及啟發
老師箴言：企業要轉變納稅意識，擯棄僥幸心理，合規經營才是王道！
 ◇ 課程要點總結
 ◇ 現場答疑解惑

培訓師介紹
劉建平  財稅管理實戰專家
財務咨詢公司創始人
浪潮產業學院客座教授
福建省財稅信息協會會員
稅務局涉稅專業服務志愿團成員
中國企業財務管理協會會計專業委員會特聘專家
曾任：廈門昭文教育科技有限公司丨財務總監
曾任：福建廣博源貿易有限公司丨財務總監
曾任：際華集團武漢依翎針織（上市央企）丨財務主管
曾任：百威英博財務共享中心（世界500強）丨OTC專員
廈門大學/廈門華廈學院/漳州理工職業學院丨外聘財稅講師
北京大成（廈門）律師事務所/譽頒會展集團/緯爾科技/聯絡易科技/亞信聯合等特聘財務顧問
擅長領域：企業各類財稅問題處理、稅收籌劃與風險應對、稅務稽查應對技巧、企業成本管控、財務管理與分析

劉建平老師財稅科班出身，從事財稅實踐十余年，在企業財務核算與分析、稅收籌劃與風險應對、成本管控、投融資策略等方面積累了豐富的實戰及培訓經驗。每年為各類企業制定財稅風險防控體系及專項節稅服務，指導解決企業各類財稅問題，提高企業管理者和經營者的財稅理念，累計服務企業超過1000家，涉及金額超10億元。
劉建平老師，財稅實戰培訓8年，受邀為廈門大學、廈門華廈學院、漳州理工職業學院、亞信金融、鑄遠科技、和稷工業、譽頒集團、人人樂超市、興業銀行等多家企業進行財稅培訓，受到一致好評。年均授課超過100場，累計受訓學員超過10萬人次。

實戰案例：
★【稅收籌劃】已成功指導500+家企業財務團隊成功規避財稅風險，使企業稅負維持在合理水平，有效管控涉稅風險。
◇ 為某上市央企制定合理專項節稅服務，結合某市房地產等相關稅收優惠政策，合理籌劃企業稅收管理，幫助企業進行有效管控涉稅風險，合理省稅100余萬元。
◇ 為廈門某服務中心的上百家企業提供綜合財稅服務，指導企業財務團隊進行稅務風險防控技能培訓，合理規范企業稅收管理，三年合理省稅達1000萬元，連續3年被服務中心指定為財稅顧問。
★【財務管理】已成功培訓輔導2000+位企業財務管理者，進行多維度的財務分析能力提升， 提高財務管理手段（成本管控、投融資策略等），使企業財務體系適應并助推公司發展。
◇ 連續多年被廈門某教育集團聘為財務顧問，，并指導其完成股權優化，帶領集團財務管理團隊，先后3次幫助其獲得股權投資，累計融資金額超過2000萬元；連續擔任該企業多年財務顧問。 
◇ 成功為某上市公司收購廈門某項目提供股權交易顧問及代理服務，協助其互聯網平臺成功上線。
★【審計鑒證】
◇ 為福建某會計師事務所提供審計相關服務，累計完成21項審計報告、46項驗資報告、19項資產評估報告，典型客戶有市航海學會、澳世誠、廣東華特瀝青、嘉灝照明、黑面蔡商貿、中龍久泰投資、風魚動漫等；
◇ 為某稅務師事務所提供涉稅鑒證相關服務，先后完成100余家企業涉稅鑒證報告，典型客戶有人人樂、巴黎春天、華特公路瀝青、廈門市足球協會、益電能源股份、松德電子、中恒益建設、廈門柯維進出口、騰鉅實業、廈門盛義達物流等。

主講課程
01-稅務風險及籌劃類
《節稅降費-稅改背景下企業稅務籌劃密訓》
《企業所得稅匯算清繳與涉稅風險管控》
《新個人所得稅實務操作與籌劃技巧》
《社保入稅及個稅修法后企業應對策略》
《稅改背景下企業稅務風險防范與應對》
《嚴監管下醫藥企業涉稅風險防范及應對》
《嚴征管下票據合同涉稅風險及管理實務》
02-財務技能提升類
《總裁財稅管控法寶》
《非財務經理的財務管理》
《財務人員的職場溝通秘術》
《透過報表看經營-解析數字背后的秘密》
《銀行客戶經理財務報表分析與舞弊識別》

授課風格：
▲ 情緒飽滿、幽默風趣，富有感染力，在談笑風生中，娓娓而談，細細道來；
▲ 專業嚴謹，條理清晰，邏輯性強，善于剖析知識的本質和原理，以落地解決問題為目標；
▲ 深入淺出，通俗易懂，將理論體系與實戰經驗相結合，將復雜理論簡單化，案例貼切，不僅教會學員如何分析問題，更重要的是真正教會了學員如何解決問題。

課綱下載

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