培訓關鍵詞：全面預算管理培訓
全面預算管理(黃老師)課程介紹：
課程背景：
凡事預則立、不預則廢，預算是規劃企業發展、確保目標實現的有力工具，它能幫助企業各部門、每名員工樹立目標和責任意識，實現資源有效利用。做好預算能夠推動各項工作有序開展，做到考核有標準、獎懲有依據。
那怎樣才能做好預算呢？在預算制定過程中，普遍存在以下一些問題：
部門員工抱怨目標定得太高，問題出在哪里？
預算目標與執行過程脫節，如何化解？
考核流于形式，關鍵考核指標如何設計？
黃老師認為，做好預算要解決前、中、后三個層面問題，首先預算要做好頂層設計，也就是解決戰略目標合理性問題；其次是預算過程有監控；最后是執行結果有獎懲。
全面預算是戰略實施的重要工具，它幫助企業戰略具體化、可操作，激發全體員工共同參與，推動戰略在執行層面有效開展和順利落地。
黃老師具有多年不同行業、不同類型公司的預算實操經驗，幫助多家公司建立了科學的預算體系，黃老師采取理論結合實際的教學模式，讓學員既掌握理論知識，也掌握實操工具，達到學之即用的良好效果。
課程收益：
◇ 掌握目標如何設定
◇ 掌握預算工作如何啟動
◇ 掌握預算編制及控制方法
◇ 掌握如何利用信息化系統對預算進行控制
◇ 掌握預算考核方法和預算落地措施
課程特色：經驗凝結，授人以漁；內容科學，邏輯清晰；理實交融，拓寬視野
課程大綱:
引言：凡事預則立，不預則廢
生活中的預算小常識
預算對人生發展的積極意義-引申預算對企業管理的作用
討論：兩棵樹為什么長得不一樣-預算對企業核心能力的影響
一、如何制定切實可行的年度經營目標
1、如何制定公司戰略目標
◇ 四象限分析法
案例：從十九屆五中全會看目標制定
2、公司不同業態如何戰略取舍
◇ 用波士頓矩陣分析不同業態如何進行資源配置
案例：華為出售榮耀-丟卒保車，確保核心業務發展
3、目標落地的四大關鍵要素
◇ 年度目標
◇ 行動計劃
◇ 預算編制
◇ 預算控制
案例分析：目標很理想，現實很骨感
4、什么樣的年度目標才是合理的目標
◇ 公司戰略對目標的影響
◇ 市場預測對目標的影響
◇ 科學的目標體系是既能夠看到方向又能夠腳踏實地
◇ 利用四象限分析，確定公司業務取舍
5、年度目標確定方法
◇ 目標的溝通與博弈
◇ 用平衡記分卡制定年度目標
◇ 目標體系之間的關聯性
討論：目標是怎么制定出來的
6、目標制定的五大原則
◇ 目標要具體
◇ 指標可衡量
◇ 目標之間的相關性
◇ 目標完成要有時間要求
7、年度目標的策略計劃
◇ 行動計劃與年度策略
◇ 圖解目標計劃與預算體系
工具：公司、部門、個人年度計劃表
案例講解：費用控制目標層層分解
案例講解：年度目標與公司策略
課堂討論：
課堂練習：編制工作計劃
二、預算編制的組織工作
1、預算組織工作架構體系
2、董事會主要職責
3、預算管理委員會職責
4、財務部門職責
5、業務及其他職能部門職責
6、預算監督及考核部門職責
7、預算啟動會前期準備
8、預算啟動會內容
9、預算編制前的培訓及編制5W1H法則
工具：填表說明、預算制度及相關管理辦法
課堂討論：
三、如何確保預測數據的準確性
1、預算常見的弊端
◇ 預算數據拍腦袋
◇ 預算考核無依據
2、為什么預算數據預測不準確
◇ 財務沒有考慮業務的需求
◇ 業務沒有詳細了解市場
3、如何搭建科學的預測模型
◇ 財務工作的具體內容
◇ 業務工作的具體內容
◇ 4、預測中的財務職能轉變
◇ 財務從后端走向業務前端
◇ 業財融合是實現預算精細化的基礎
案例講解：預測模型搭建
四、預算如何編制
1、全面預算編制的六大方法講解
◇ 固定預算編制方法
◇ 彈性預算編制方法
◇ 零基預算和增量預算
◇ 定期預算和滾動預算
2、各種預算方法使用場景介紹
3、預算編制
◇ 全面預算體系
◇ 銷售預算編制
◇ 生產預算編制
◇ 直接材料預算編制
◇ 直接人工預算編制
◇ 制造費用預算編制
◇ 產成品成本預算編制
◇ 銷售及管理費用預算編制
◇ 現金預算編制
◇ 預計利潤表
◇ 預計資產負債表
4、預算平衡
5、預算過會及審批
課堂實操練習：預算編制
五、預算執行控制
1、預算執行控制的依據-月度、周、日計劃
2、預算執行控制手段
◇ 預算三大控制手段
案例講解：如何通過信息化系統實行預算自動控制
3、預算調整
◇ 預算調整的五種情況
◇ 預算調整的時間
4、追加預算及預算調整審批流程
◇ 追加預算審批流程
◇ 預算調整審批流程
◇ 建立三重一大決策機制
5、預算分析
◇ 預算差異分析
◇ 月度預算分析會議怎么開
討論：如何發揮預算分析會的作用
六、信息化系統在預算體系中的作用
1、信息化系統發展各個階段預算編制特點
◇ 計算機技術階段預算編制特點
◇ 信息化階段預算編制特點
◇ 數字化階段預算
2、信息化系統對預算控制的作用
◇ 如何通過系統設置控制指標
◇ 系統實現預算自動化控制
◇ 系統實現風險預警與控制
3、信息化系統在利用預算指導經營業務方面的作用
◇ 業務部門及時查詢目標完成情況
◇ 業務費用控制更加精準
◇ 業財銜接更緊密
4、信息化系統在實現績效考核中的作用
◇ 數據精準，考核有依據
◇ 數據與目標緊密聯系，確�？己斯�
案例講解
七、績效考核和目標落地措施
1、案例講解：用平衡記分卡做績效考核體系設計
◇ 績效指標如何圍繞目標進行分解
◇ 如何設置公司、部門、個人績效考核指標
2、如何給各個部門負責人設置關鍵財務考核指標
◇ 成本費用中心
◇ 利潤中心
◇ 投資中心
3、績效考核流程
5、哪些情況可能導致預算不能有效執行
◇ 目標預測不準確，目標數據脫離市場實際。
◇ 目標溝通不充分，導致領導一個人在戰斗。
◇ 考核激勵不完善，獎懲措施不到位。
案例講解：預算管理中的團隊作用
6、利用數字化技術助推預算管理手段升級
7、目標和預算體系落地的四大要領
討論：工作中如何更好地解決員工執行力的問題？
講師介紹：
黃老師 戰略財務管控系統資深建設專家
◇ 中國科學技術大學工商管理碩士
◇ 曾任雨潤集團（中國500強）財務高管及多家集團首席財務官
◇ 財務咨詢合伙人
◇ 全國企業財務管理領軍人才
◇ 注冊會計師、注冊稅務師、高級會計師、高級經濟師
◇ 中國會計學會、中國企業財務管理協會資深會員，總會計師協會財務專家委員會委員
【個人簡介】
黃老師擁有不同類型企業財務工作經驗，領導和幫助多家大型企業搭建了規范的內控體系、全面預算體系、工業企業戰略成本規劃系統，黃老師注重理論聯系實際，推動企業財稅問題有預案、有解決方法且能夠具體落地實施，目前黃老師擔任多家公司的財稅指導顧問。
黃老師結合公司業務特點，充分利用公司虧損、海內外稅率差異進行籌劃，和稅務局多次溝通，為南京某公司（工業及海外項目總包）每年合法籌劃節稅達數百萬元；黃老師改變了公司原來成本只注重核算而缺乏分析與指導的局面，建立了成本從戰略制定、管控、核算、分析到成本決策的成本控制體系，改變了領導只關注材料價格而不注重供應鏈系統建設，從而推動生產成本穩步下降，公司在二年間平均每年成本下降3000多萬元。黃老師主導多家企業股權激勵系統設計，幫助企業實現營業額逆勢增長30%，核心員工離職率下降到3%以下，效益大幅上升。為項目戰略融資2億多元。主導某掛牌公司（汽車后市場）內控規范、財務共享中心建設，實現了全國各公司賬務的集中核算，有力地降低了成本；參與順豐控股與該公司戰略投資對接，實現順豐控股戰略投資1億多元。
擔任某集團（工業）財務戰略顧問，該公司之前財務管理基礎薄弱，賬、成本、財務管控都不清晰，賬務處理隨意，暴露出來的稅務風險大。擔任顧問期間，幫助該公司財務實現管控體系、成本體系從0到1的搭建，解決了重大稅務風險問題。
主導某健康產業集團投資并購業務，先后參與上海、杭州等全國體檢中心布局、資金保障，在公司資產不足的情況下，通過擔保公司、明股實債等各種方式的運用，幫助企業融資上億元，實現全國各項目的順利推進；參與五家公司并購的可行性分析與盡調，實現行業的快速擴張和整合。
【主講課程】
一、非財類
《企業內控與風險管理》
《經濟職稱考試（工商管理）中高級》
《非財》
二、財務管理類
《全面預算管理》
《成本管理》
《資金管理》
《財務風險管理》
《企業舞弊風險的預防與控制》
三、稅務管理類
《最新稅收政策解讀與稅務風險管理》
《稅務風險管理與稅務籌劃》
《企業經營風險管控與合規管理》
《企業并購重組中的稅務管理與稅務籌劃》
四、財務數字化轉型
《數字化背景下的業財融合》
《數字化背景下的財務共享中心建設》
《數字化背景下的財務BP訓練營》
【服務客戶】
能源電力：國家電網智芯微公司、國網人才交流中心、國網財務共享中心、國網安徽公司、國網江蘇公司、國網浙江公司、國網青島公司、國網四川眉山公司、南網廣州局、安徽明生電力集團、國家能源集團、大唐電力、山西焦煤集團……
機械重工：振華重工、徐工集團、海通投資集團、恒利達集團、大吉鐵塔（鐵塔制造）、中建工程機械、正大富通（汽車配件）……
鋼鐵物流：五礦集團、太原鋼鐵集團、深圳本鋼集團……
金融快遞：中國人壽、廣發銀行、重慶城商行、中國郵政福建分公司、中國郵政宣城分公司……
快 消 品：五糧液、新希望乳業、雨潤集團、安徽匯誠集團……
煙草行業：湖北煙草
工程施工：中國交建、北新路橋、安徽開源路橋……
國防軍工：中國電子科技集團、中科院武漢公司……
財稅咨詢：金財財稅、中華會計網、大成方略、北大縱橫、時代光華、清大教育、遠大方略……
其他企業：中國廣電、豪威集團、星海電子、華教集團、廣德國投……
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